📚 Guide Complet du Module Dépenses Fiscales
Documentation complète et interactive pour maîtriser la gestion de vos dépenses déductibles
Table des matières
Vue d'ensemble
Le module Dépenses Fiscales de Famivest permet de gérer et optimiser vos dépenses déductibles selon la réglementation fiscale française.
Objectifs
Enregistrement
Centralisez toutes vos dépenses éligibles
Calcul automatique
Économies réalisées calculées en temps réel
Conformité
Respect automatique des plafonds fiscaux
Synthèse annuelle
Génération de rapports pour votre déclaration
Types d'avantages gérés
Interface principale
Localisation
Layout principal
Onglet : Liste des dépenses
Affiche l'ensemble de vos dépenses fiscales avec filtrage avancé et recherche.
Barre d'outils
Boutons disponibles
- ➕ Ajouter : Crée une nouvelle dépense
- 🔄 Recalculer synthèse : Agrège l'exercice sélectionné
Filtres actifs
Affiche un exercice spécifique ou tous les exercices
Filtre par type de dépense (garde, travaux, etc.)
Tableau principal
| Exercice | Date | Catégorie | Description | Montant | Économie | Actions |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 15/03/2024 | Garde d'enfant | Crèche Centre | 600,00€ | 150,00€ | ✏️ 🗑️ |
| 2024 | 10/05/2024 | Travaux rénovation | Isolation murs | 2 500,00€ | 750,00€ | ✏️ 🗑️ |
Affiche le total cumulé de tous les avantages fiscaux pour les résultats filtrés
Onglet : Statistiques
Cartes statistiques
Vue d'ensemble rapide de votre situation fiscale pour l'année sélectionnée.
Synthèse par catégorie
Tableau d'agrégation détaillé par catégorie avec alertes de plafond.
| Catégorie | Type | Nb | Total | Économie | Plafond | Dépassement |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Garde d'enfants | Crédit d'impôt | 3 | 1 800,00€ | 450,00€ | 2 300,00€ | — |
| Travaux rénovation | Réduction d'impôt | 1 | 2 500,00€ | 750,00€ | 5 000,00€ | — |
| Dons | Réduction d'impôt | 1 | 100,00€ | 25,00€ | 60 000,00€ | — |
- Plafond : Limite applicable à cette catégorie
- Dépassement : Montant excédentaire (généralement non déduit)
Onglet : Graphiques
Types de graphiques
Contrôles disponibles
Onglet : Catégories
Référence complète des catégories fiscales disponibles avec taux, plafonds et règles applicables.
| Nom | Type d'avantage | Taux | Plafond | Règle | Actif |
|---|---|---|---|---|---|
| Garde d'enfants | Crédit d'impôt | 25% | 2 300€/an | Par foyer | ✓ |
| Travaux rénovation | Réduction d'impôt | 30% | 5 000€/an | — | ✓ |
| Dons charitables | Réduction d'impôt | 25% | 60 000€/an | — | ✓ |
Consultez cet onglet AVANT de faire des dépenses importantes pour connaître les taux et plafonds applicables
Ajouter/Modifier une dépense
Structure du formulaire
Le modal est organisé en 5 sections pour une saisie claire et intuitive.
Section 1 : Informations principales
Section 2 : Montants
Section 3 : Calculs (readonly)
Section 4 : Bénéficiaires
Choisissez les personnes concernées par cette dépense (Ctrl+clic pour plusieurs)
Section 5 : Observations
Pré-rempli automatiquement en cas de plafonnement avec les détails
Workflow type : Ajouter une dépense
Système de plafonnements
Qu'est-ce qu'un plafond ?
Les 3 niveaux de plafonds
Limite la dépense elle-même avant calcul de l'avantage.
Exemples :
- Garde d'enfants : 1 150€/an par foyer
- Ou 500€/an par enfant (non mutualisable)
- Ou 600€/an par individu (non mutualisable)
Limite le total des dépenses d'une même ligne de déclaration.
Exemple :
- Travaux rénovation : 5 000€/an max
Limite l'avantage lui-même pour l'ensemble des niches soumises.
Exemple :
- Cumul de TOUS les crédits/réductions : max 10 000€/an
Ordre d'application (CASCADE)
Lecture de l'alerte de plafonnement
Plafond spécifique par foyer (1 personne)
Plafond: 1 150,00€
Disponible: 250,00€
⚠️ Dépense plafonnée à 250,00€ (350,00€ écrêtés)
- Le plafond de ce foyer est 1 150€/an
- Vous avez déjà utilisé 900€
- Il reste 250€ disponible
- Vous tentez d'ajouter 600€ → plafonné à 250€
FAQ - Questions Fréquemment Posées
Crédit d'impôt : Retrait direct de votre impôt (dépense 100€ × 25% = 25€ retirés)
Réduction : Baisse du revenu imposable (dépense 100€ × 25% = 25€ en moins à déclarer)
Cas d'usage pratiques
Cas 1 : Famille avec enfants
Situation
- Couple avec 2 enfants (7 et 9 ans)
- Dépenses crèche: 400€/mois
- Travaux rénovation: 3 000€
- Dons associatifs: 200€
Résultat attendu
Total économies : 1 237,50€
Rendement : 29,8%
Cas 2 : Célibataire
Situation
- Frais de scolarité enfant: 1 200€
- Frais de repas (forfaitaire): 5,50€/jour × 200j = 1 100€
- Dons à la recherche: 500€
Résultat attendu
Total économies : 425,00€
Taux moyen : 15,2%
Bonnes pratiques
À FAIRE
(impacts les taux et plafonds)
(quand applicable)
(connaître les plafonds)
(de plafonnement)
À ÉVITER
(fausse calculatrice)
(montants perdus)
Foire Aux Questions
R : L'exercice fiscal correspond à l'année civile. Une dépense effectuée en mars 2024 est rattachée à l'exercice 2024. Ce remplissage est automatique pour garantir la cohérence de vos calculs annuels.
R : C'est l'avantage réel que vous obtenez sur vos impôts :
- Crédit d'impôt : Directement déduit de votre impôt (ex: dépense 100€ × 25% = 25€ retirés de votre facture fiscale).
- Réduction : Diminue votre revenu imposable avant le calcul de l'impôt.
R : La Base est le montant retenu après plafonnement, tandis que la Réduction est le gain final.
Dépense saisie : 600€ | Plafond spécifique : 500€
→ Base de réduction : 500€ (montant plafonné)
→ Avantage (25%) : 125€ (gain réel)
R : Il s'agit de réductions forfaitaires. Par exemple, pour les frais de repas, l'administration peut fixer une valeur nette (ex: 5,50€ par repas) au lieu d'un pourcentage de la dépense.
R : ✅ Oui, vous pouvez modifier une dépense via l'icône ✏️ Éditer. Toute modification entraîne un recalcul instantané de :
- La synthèse par catégorie et les totaux par exercice.
- Les graphiques et les alertes de dépassement de plafond.
R : C'est l'avantage fiscal que vous "perdez" car vous avez atteint le plafond légal (souvent 10 000€).
Dépassement : 2 000€ (montant non déductible).
R : Reportez les montants de la colonne "Économies" (votre avantage fiscal final) et conservez les observations. Les autres colonnes servent à votre pilotage personnel.
R : Non, mais cela impacte votre plafond restant pour l'année entière.
R : Observez votre tableau de synthèse :
- ❌ Plafonds non atteints : Opportunité d'investir davantage.
- ⚠️ Dépassements : Stratégie trop agressive, avantage perdu.
- 📊 Taux moyen élevé : Excellent signe d'efficacité fiscale.